[作出處罰決定592件、處罰責(zé)任主體1327人/家次、市場禁入118人、向公安機關(guān)移送涉嫌犯罪案件和線索178件。]

查辦證券期貨違法案件739件、作出處罰決定592件、處罰責(zé)任主體1327人/家次、市場禁入118人、向公安機關(guān)移送涉嫌犯罪案件和線索178件……5月15日，證監(jiān)會披露了2024年總體執(zhí)法情況。

從案件構(gòu)成看，信息披露案件249件位居首位，占案件總數(shù)的34%；中介機構(gòu)未勤勉盡責(zé)案件95件，連續(xù)三年增加，占案件總數(shù)的13%；內(nèi)幕交易案件178件、操縱市場案件71件，分別占比24%、10%，數(shù)量與往年基本持平。

2024年，證監(jiān)會在發(fā)行上市、信息披露、并購重組、退市等重點領(lǐng)域加大執(zhí)法力度，打擊欺詐發(fā)行、財務(wù)造假、操縱市場等違法違規(guī)行為。

在嚴(yán)打欺詐發(fā)行方面，證監(jiān)會全年對87家擬上市企業(yè)開展現(xiàn)場檢查或督導(dǎo)，查辦5起欺詐發(fā)行案件。其中，對高德信、華道生物等擬上市企業(yè)報送虛假財務(wù)數(shù)據(jù)行為處以3270萬元、1150萬元罰款；對恒大地產(chǎn)欺詐發(fā)行債券及信息披露違法處以41.75億元罰款，對董事長、實際控制人許某印處以4700萬元罰款、終身禁入證券市場。

財務(wù)造假一直是證監(jiān)會重點打擊對象。2024年，證監(jiān)會通過年報審閱、現(xiàn)場檢查、輿情監(jiān)測、投訴舉報、大數(shù)據(jù)建模分析等多元化渠道發(fā)現(xiàn)財務(wù)造假線索，查辦相關(guān)案件128件，重點打擊虛構(gòu)業(yè)務(wù)、濫用會計政策、第三方配合造假等違法行為。其中，*ST鵬博（600804.SH）因操控資產(chǎn)減值計提虛增利潤和資產(chǎn)，公司及相關(guān)責(zé)任人員被處以3400萬元罰款；對紫晶存儲案中兩家配合財務(wù)造假的上市公司立案調(diào)查，以破除財務(wù)造假利益鏈條。

在激發(fā)并購重組市場活力的同時，2024年證監(jiān)會指導(dǎo)交易所強化股價異動監(jiān)控，打擊“潛伏”重組股實施內(nèi)幕交易的不法行為，查處35起相關(guān)案件。其中，吳某杭內(nèi)幕交易案罰沒款超1億元；打擊利用“跨界”并購重組題材炒作股價行為，恒潤股份（603985.SH）案中原董事長炒作公司轉(zhuǎn)型“算力”業(yè)務(wù)，操控上市公司連續(xù)發(fā)布利好消息，誤導(dǎo)投資者交易決策，最終被罰沒6156萬元。

2024年，證監(jiān)會持續(xù)加大問題公司出清力度，全年55家上市公司退市。秉持“退市不免責(zé)”，對35家退市公司及責(zé)任人的違法違規(guī)問題一追到底。其中，美尚生態(tài)退市后，仍被行政處罰并移送公安機關(guān)追究刑事責(zé)任，相關(guān)特別代表人訴訟案件也已正式進(jìn)入司法程序。同時，嚴(yán)厲打擊各類規(guī)避退市行為，＊ST金洲時任董事長朱某文為避免面值退市，伙同私募機構(gòu)炒作自家公司股票，最終被罰沒1.15億元并終身禁入證券市場。

此外，在“追首惡”“懲幫兇”方面，證監(jiān)會通過加大追責(zé)力度。2024年，證監(jiān)會嚴(yán)厲打擊“關(guān)鍵少數(shù)”利用上市公司平臺攫取個人私利、損害公司利益的行為，全年查處“關(guān)鍵少數(shù)”989人次，同比增長21%，罰沒28.1億元，同比增長63%，市場禁入81人次。

同時，追究35起財務(wù)造假案件中大股東、實控人的組織、指使責(zé)任，同比增長近60%。從嚴(yán)打擊35起資金占用類案件，永悅科技（603879.SH）實際控制人陳某違規(guī)轉(zhuǎn)出上市公司資金6630萬元供關(guān)聯(lián)方使用，被處以1050萬元罰款，并采取五年證券市場禁入措施?？觳榭燹k14起違規(guī)減持案件，其中，中核鈦白（002145.SZ）實際控制人王某龍等利用衍生品、融券等交易工具“繞道”減持，被處以2.35億元罰沒款。

嚴(yán)防“看門人”失守方面，證監(jiān)會追究各類審計、保薦、法律服務(wù)等中介機構(gòu)未勤勉盡責(zé)行為的責(zé)任，全年罰沒6.73億元，對4家會計師事務(wù)所和1家證券公司暫停業(yè)務(wù)6個月。其中，在恒大地產(chǎn)案中對審計機構(gòu)普華永道開出3.25億元“創(chuàng)記錄”罰單；在金通靈（300091.SZ）案中對審計機構(gòu)大華所開出“沒一罰五”4100余萬元罰單，并暫停從事證券業(yè)務(wù)6個月。

對于“從業(yè)人員”失職，2024年，證監(jiān)會查辦59起從業(yè)人員違法違規(guī)案件，開展打擊證券從業(yè)人員違規(guī)炒股專項治理行動，對38名從業(yè)人員作出行政處罰，對66名從業(yè)人員、7家證券公司采取出具警示函、監(jiān)管談話等行政監(jiān)管措施。

同時，對新型、苗頭性違法違規(guī)行為堅持露頭就打，相繼查辦3起利用個股場外期權(quán)等衍生品實施內(nèi)幕交易的典型案件。嚴(yán)厲打擊股市“黑嘴”，對劉某、婁某等股市“黑嘴”操縱股價行為罰沒3.34億元，并采取終身證券市場禁入措施。

在部際協(xié)同和央地協(xié)同辦案方面，2024年證監(jiān)會作出行政處罰61件，罰沒金額51.57億元，處罰責(zé)任人員426人，對65人采取證券市場禁入措施，相關(guān)第三方配合造假線索統(tǒng)一移交相關(guān)部門或?qū)俚卣婪ㄌ幹谩?/p>