12月26日，最高人民法院、最高人民檢察院（以下簡稱“兩高”），聯(lián)合發(fā)布了依法從嚴打擊私募基金犯罪典型案例。“兩高”表示，將持續(xù)加大對私募基金犯罪懲治力度，用足用好現(xiàn)有法律和司法解釋，依法處置私募基金犯罪。加強與行政監(jiān)管部門、公安機關(guān)等部門的協(xié)作配合，進一步提升打擊私募基金犯罪合力，穩(wěn)妥防范化解行業(yè)風(fēng)險。

該批典型案例共5件，包括了蘇某明等人非法吸收公眾存款案；中某中基集團、孟某、岑某集資詐騙案；郭某挪用資金案；郭某、王某職務(wù)侵占案；胡某等人非國家工作人員受賄案。涵蓋了非法集資犯罪和私募基金管理人侵害投資人利益的挪用、侵占、商業(yè)賄賂犯罪等私募基金領(lǐng)域常見多發(fā)犯罪。

“兩高”指出，上述案例不僅在事實認定、法律適用上對司法辦案具有指導(dǎo)意義，而且為私募基金從業(yè)人員劃出“紅線”“底線”，教育警示從業(yè)人員要合法募資、合規(guī)投資、誠信經(jīng)營。此外，5件典型案例有的通過立案監(jiān)督對集資詐騙犯罪嫌疑人依法追訴；有的通過綜合運用間接證據(jù)有力證明在私募基金復(fù)雜運作過程中的挪用、侵占犯罪；有的積極追贓挽損，不讓犯罪分子獲得任何經(jīng)濟上的好處。各案均根據(jù)犯罪事實、情節(jié)，依法判處罪責(zé)刑相適應(yīng)的刑罰，彰顯依法從嚴懲治私募基金犯罪的司法態(tài)度，切實保護投資者合法權(quán)益。

“目前最高檢正在研究起草辦理私募基金犯罪案件的規(guī)范性文件，進一步明確法律適用和證據(jù)審查標準?！弊罡呷嗣駲z察院第四檢察廳負責(zé)人表示，2022年4月，最高檢會同公安部聯(lián)合發(fā)布了修訂后的經(jīng)濟犯罪立案追訴標準，對私募基金領(lǐng)域多發(fā)常見的非法吸收公眾存款、集資詐騙、挪用資金、職務(wù)侵占等罪名的立案追訴標準予以修訂。檢察機關(guān)把追贓挽損貫徹辦案全過程，堅持“應(yīng)追盡追”原則，通過“一案雙查”洗錢犯罪線索、商業(yè)賄賂犯罪線索等多種手段，盡最大可能幫助投資者挽回經(jīng)濟損失。

最高人民法院刑事審判第三庭負責(zé)人指出，2021年至2023年10月31日，全國法院共判決私募基金犯罪1888人。最高法始終堅持從嚴懲處私募基金犯罪，依法應(yīng)當重判的堅決予以重判，充分發(fā)揮刑法的震懾作用。同時堅持寬嚴相濟刑事政策，重點打擊組織、策劃、指揮者和非法利益的主要獲得者，對于受指使參與的初犯、偶犯從輕處罰，對于積極退贓退賠或者自行化解風(fēng)險并取得良好效果的，依法從寬處罰，確保政治效果、法律效果和社會效果的有機統(tǒng)一。

“兩高”表示，下一步將持續(xù)重點加大私募基金犯罪打擊力度。一是將持續(xù)加大私募基金犯罪懲治力度。準確認定“偽私募”，對以私募為名實施非法集資犯罪的，依法追究刑事責(zé)任，不能讓犯罪分子穿上“私募”的偽裝而逃避法律的制裁；正確區(qū)別各類私募產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和性質(zhì)，對于以隱蔽手段侵占、挪用私募基金財產(chǎn)、資金的，準確認定犯罪手段和法律關(guān)系，依法追究刑事責(zé)任，不能讓廣大的受害投資者因為復(fù)雜的金融結(jié)構(gòu)而“求助無門”。將追贓挽損貫穿于辦案全過程，注重引導(dǎo)公安機關(guān)及時追查涉案財產(chǎn)，依法適用好認罪認罰從寬制度，做好犯罪嫌疑人認罪悔罪、退贓退賠工作，最大限度為投資者挽回經(jīng)濟損失。

二是加強與證券監(jiān)管機構(gòu)、公安機關(guān)等部門的協(xié)作配合。各級檢察機關(guān)加強與證券監(jiān)管機構(gòu)及其派出機構(gòu)在信息共享、線索移送、會商研討、預(yù)防宣傳等多個方面開展常態(tài)化協(xié)作；各級人民法院、檢察機關(guān)加強與公安機關(guān)在引導(dǎo)偵查、明確指控證明思路、統(tǒng)一法律適用等方面的互相探討和合作，進一步提升打擊私募基金犯罪合力，穩(wěn)妥防范化解行業(yè)風(fēng)險。

三是助推行業(yè)治理。人民檢察院、人民法院對辦案過程中所反映出的私募投資基金募集、投資運作以及行業(yè)治理的新情況、新問題，通過制發(fā)檢察建議、司法建議、及時發(fā)布典型案例等方式，提出加強和完善行業(yè)合規(guī)建設(shè)的意見建議，懲犯罪治已病，防犯罪治未病，助推行業(yè)治理，更好地服務(wù)保障經(jīng)濟發(fā)展大局、維護金融安全。